Provedenim kriminalističkim istraživanjem utvrđeno je da su navedena dvojica zaposlenika poduzeća tijekom 2017. i 2018. godine krivotvorili više poslovnih isprava, uključujući zapisnike o preuzimanju goriva, s neistinitim potpisima vozača. Također je utvrđeno da je 55-godišnjak krivotvorio tovarne listove dobavljača, ovjerivši ih vlastitim potpisom i pečatom poduzeća, iako su isti zaprimljeni putem e-maila od drugog poduzeća te bili duplikati neusklađeni s evidencijama prvog poduzeća.
Navedena su dvojica tim radnjama počinili kaznena djela Krivotvorenje službenih ili poslovnih isprava. Isti su dana 22. rujna 2022. godine u Carinskom uredu Varaždin u svojstvu svjedoka u predmetu naplate trošarina na energente poreznom obvezniku – spomenutom poduzeću, iako su bili prethodno upozoreni da kao svjedoci u postupku moraju govoriti istinu te da je davanje lažnog iskaza kazneno djelo, dali lažni iskaz navodeći da je vozač koji je dostavljao gorivo u poduzeće, osobno pred njima potpisivao zapisnike o preuzimanju uzoraka goriva, dok je u postupku utvrđeno suprotno, čime su počinili i kazneno djelo Davanje lažnog iskaza.
Također, utvrđeno je da je 52-godišnjak kao odgovorna osoba poduzeća u razdoblju od 2018. do 2022. godine, u više navrata u Carinski ured Varaždin dostavio neistinite teretne listove dobavljača poduzeća koji nisu bili potpisani i ovjereni. Isto tako dostavio je i zapisnike o preuzimanju uzoraka goriva s neistinitim potpisima vozača koji je dostavljao gorivo u njegovo poduzeće, a sve sa ciljem stjecanja nepripadajućih poreznih olakšica, čime je kao odgovorna osoba poduzeća počinio kazneno djelo Krivotvorenja službene ili poslovne isprave.
